Hlavním cílem této práce je navrhnout systém pro zpětné vyhodnocování tzv. "exitova-ných" podniků banky XY, a.s na základě nerealizovaných výnosů a zamezených ztrát. Vedlejším cílem je analýza finančních ukazatelů podniků, Altmanova Z skóre a indexů IN95 a IN05 za účelem navrhnutí kritérií pro vyhodnocování v budoucnu.
Teoretická část se věnuje především literární rešerši, zaměřené na problematiku úvěrového procesu. V této části práce jsou popsány procesy, na které navazuje praktická část.
V praktické části jsou popsány jednotlivé kroky pro řešení stanoveného projektu, zejména je to stanovení metodiky pro řešení, je představen obecný model pro kvantifikaci nereali-zovaných výnosů spolu s jeho matematickým vyjádřením, jsou odhadnuty zamezené ztráty a opět uveden jejich obecný model s matematickým vyjádřením. Je provedena shluková analýza a vyhodnocena vypovídací schopnost Altmanova Z skóre a indexů IN95 a IN05. Práce je uzavřena udělením doporučení.
Annotation in English
The ultimate goal of this master' s thesis is to design a system for ex post evaluation of companies, for which the risk department chose an exit strategy. The secondary goal is the analysis of financial ratios of the companies, Altman's Z score and indices IN95 and IN05 with the goal of proposing criteria for evaluation in the future
The theoretical part is devoted mainly to the research of theoretical knowledge on the topic of the loan process. This part of the thesis describes all the processes, which are later used in the practical part.
The practical part introduces the the individual steps required to solve the given project. Mainly it is the specification of the methodology used, a general model for the quantifi-cation of unrealized revenues is presented along with the equations used, prevented losses are estimated along with the mathematical expression. The cluster analysis is conducted and the relevancy of Altman Z score and IN95 and IN05 indices is evaluated. The thesis is concluded with author's recommendations.
Keywords
firemní financování, kvantifikace nerealizovaných výnosů a zamezených ztrát z odmítnutí financování, důsledky rozhodování oddělení rizika v bance
Keywords in English
Corporate Financing, Quantifiation of Unrealized Revenues and Prevented Losses Due to Rejection, the Consequences of Decision Making of the Risk Department
Length of the covering note
77 s. (100 115 znaků)
Language
CZ
Annotation
Hlavním cílem této práce je navrhnout systém pro zpětné vyhodnocování tzv. "exitova-ných" podniků banky XY, a.s na základě nerealizovaných výnosů a zamezených ztrát. Vedlejším cílem je analýza finančních ukazatelů podniků, Altmanova Z skóre a indexů IN95 a IN05 za účelem navrhnutí kritérií pro vyhodnocování v budoucnu.
Teoretická část se věnuje především literární rešerši, zaměřené na problematiku úvěrového procesu. V této části práce jsou popsány procesy, na které navazuje praktická část.
V praktické části jsou popsány jednotlivé kroky pro řešení stanoveného projektu, zejména je to stanovení metodiky pro řešení, je představen obecný model pro kvantifikaci nereali-zovaných výnosů spolu s jeho matematickým vyjádřením, jsou odhadnuty zamezené ztráty a opět uveden jejich obecný model s matematickým vyjádřením. Je provedena shluková analýza a vyhodnocena vypovídací schopnost Altmanova Z skóre a indexů IN95 a IN05. Práce je uzavřena udělením doporučení.
Annotation in English
The ultimate goal of this master' s thesis is to design a system for ex post evaluation of companies, for which the risk department chose an exit strategy. The secondary goal is the analysis of financial ratios of the companies, Altman's Z score and indices IN95 and IN05 with the goal of proposing criteria for evaluation in the future
The theoretical part is devoted mainly to the research of theoretical knowledge on the topic of the loan process. This part of the thesis describes all the processes, which are later used in the practical part.
The practical part introduces the the individual steps required to solve the given project. Mainly it is the specification of the methodology used, a general model for the quantifi-cation of unrealized revenues is presented along with the equations used, prevented losses are estimated along with the mathematical expression. The cluster analysis is conducted and the relevancy of Altman Z score and IN95 and IN05 indices is evaluated. The thesis is concluded with author's recommendations.
Keywords
firemní financování, kvantifikace nerealizovaných výnosů a zamezených ztrát z odmítnutí financování, důsledky rozhodování oddělení rizika v bance
Keywords in English
Corporate Financing, Quantifiation of Unrealized Revenues and Prevented Losses Due to Rejection, the Consequences of Decision Making of the Risk Department
Research Plan
Úvod Definujte cíle práce a použité metody zpracování práce.
Teoretická část
Na základě literární rešerše zpracujte teoretické poznatky týkající se úvěrového procesu firemní klientely komerčních bank.
Praktická část
Navrhněte obecný model pro kvantifikaci nerealizovaných výnosů a zamezených ztrát.
Aplikujte model a vyčíslete čisté nerealizované výnosy.
Analyzujte finanční ukazatele zkoumaných podniků a vypovídací schopnost bonitních a bankrotních indexů u těchto podniků. Pokud to bude možné, navrhněte na základě této analýzy kritéria pro rozhodování do budoucna.
Závěr
Research Plan
Úvod Definujte cíle práce a použité metody zpracování práce.
Teoretická část
Na základě literární rešerše zpracujte teoretické poznatky týkající se úvěrového procesu firemní klientely komerčních bank.
Praktická část
Navrhněte obecný model pro kvantifikaci nerealizovaných výnosů a zamezených ztrát.
Aplikujte model a vyčíslete čisté nerealizované výnosy.
Analyzujte finanční ukazatele zkoumaných podniků a vypovídací schopnost bonitních a bankrotních indexů u těchto podniků. Pokud to bude možné, navrhněte na základě této analýzy kritéria pro rozhodování do budoucna.
Závěr
Recommended resources
ALLEN and OVERY. CRD IV Framework: Internal Ratings Based Approach to Credit Risk in the Banking Book. In: Allen and Overy [online]. 2014 [cit. 2015-03-17]. Dostupné z:http://www.allenovery.com/SiteCollectionDocuments/Capital%20Requirements%20Directi-ve%20IV%20Framework/IRB%20approach%20to%20credit%20risk%20in%20the%20 Banking%20Book.pdf
BELÁS, Jaroslav a kolektiv. Finanční trhy, bankovnictví, pojišťovnictví. Žilina: GEORG, 2013. ISBN 978-80-8154-024-0.
DE LAURENTIS, Giacomo. Strategy and organization of corporate banking. New York, NY: Springer, c2005, 189 p. ISBN 35-402-2797-0.
GREUNING, Hennie van a Sonja BRAJOVIC BRATANOVIC. Analyzing banking risk: a framework for assessing corporate governance and risk management. 3rd ed. Washington, D.C.: World Bank, 2009, 422 p. ISBN 978-082-1378-984.
CHRISTL, Josef a Kurt PRIBIL. OESTERREICHISCHE NATIONALBANK. Guidelines on Credit Risk Management: Credit Approval Process and Credit Risk Management. Vienna: Oesterreichische Nationalbank, 2004. Dostupné z: htt-ps://www.fma.gv.at/typo3conf/ext/dam_download/secure.php?u=0&file=2141&t=1422578774& hash=5f8c3511710c1d231561f917e614c02c
KRÁĽ, Miloš. Bankovnictví a jeho produkty. Žilina: GEORG, 2009. ISBN 978-80-89401-07-9.
Recommended resources
ALLEN and OVERY. CRD IV Framework: Internal Ratings Based Approach to Credit Risk in the Banking Book. In: Allen and Overy [online]. 2014 [cit. 2015-03-17]. Dostupné z:http://www.allenovery.com/SiteCollectionDocuments/Capital%20Requirements%20Directi-ve%20IV%20Framework/IRB%20approach%20to%20credit%20risk%20in%20the%20 Banking%20Book.pdf
BELÁS, Jaroslav a kolektiv. Finanční trhy, bankovnictví, pojišťovnictví. Žilina: GEORG, 2013. ISBN 978-80-8154-024-0.
DE LAURENTIS, Giacomo. Strategy and organization of corporate banking. New York, NY: Springer, c2005, 189 p. ISBN 35-402-2797-0.
GREUNING, Hennie van a Sonja BRAJOVIC BRATANOVIC. Analyzing banking risk: a framework for assessing corporate governance and risk management. 3rd ed. Washington, D.C.: World Bank, 2009, 422 p. ISBN 978-082-1378-984.
CHRISTL, Josef a Kurt PRIBIL. OESTERREICHISCHE NATIONALBANK. Guidelines on Credit Risk Management: Credit Approval Process and Credit Risk Management. Vienna: Oesterreichische Nationalbank, 2004. Dostupné z: htt-ps://www.fma.gv.at/typo3conf/ext/dam_download/secure.php?u=0&file=2141&t=1422578774& hash=5f8c3511710c1d231561f917e614c02c
KRÁĽ, Miloš. Bankovnictví a jeho produkty. Žilina: GEORG, 2009. ISBN 978-80-89401-07-9.
