Předmětem mojí bakalářské práce je finanční plánování v kombinaci s hypotečním úvěro-váním v daňovém kontextu.
V teoretické části mé práce je charakterizováno finanční poradenství a finanční plánování, se zaměřením na hypoteční úvěry a je zde uvedeno, jakým způsobem ovlivňují zaplacené úroky z hypotečního úvěru daňové přiznání. V praktické části představuji nástroje regulace finančního trhu ELIXIR a MiFID II a zmiňuji jejich výhody a nevýhody. Dále je zde sesta-ven finanční plán fiktivní nízkopříjmové rodiny, zhodnocena její finanční situace a analy-zováno stávající portfolio jejich produktů. Následují kroky k zabezpečení a dosažení poža-dovaných cílů modelové rodiny. Jsou zde také představeny produkty bank poskytujících hypoteční úvěry, které slouží k zabezpečení bytové situace občanů.
Anotace v angličtině
An objective of my Bachelor´s thesis is a financial planning in a combination with a mortgage lending from the tax point of view.
In the theoretical part financial consultancy and planning is described focusing on mortgage loans. Moreover, this part describes how the paid-off interest of the mortgage loan influences a tax filling. In the practical part I introduce tools for regulation of a financial market called ELIXIR and MiFID II and I mention their advantages as well as disadvantages. Further, a financial plan of a fictional low-budget family is compiled, their financial situation is evaluated and their current product portfolio is analyzed. This is followed by ensuring and achieving required objectives of the family. This part also introduces products of banks providing mortgage loans, which serve to improve the living situation of citizens.
Financial Consulting, Mortgage Loans, Mortgage Bank, Mortgage Bonds, Purpose Mortgage.
Rozsah průvodní práce
73 s. (112 140 znaků)
Jazyk
CZ
Anotace
Předmětem mojí bakalářské práce je finanční plánování v kombinaci s hypotečním úvěro-váním v daňovém kontextu.
V teoretické části mé práce je charakterizováno finanční poradenství a finanční plánování, se zaměřením na hypoteční úvěry a je zde uvedeno, jakým způsobem ovlivňují zaplacené úroky z hypotečního úvěru daňové přiznání. V praktické části představuji nástroje regulace finančního trhu ELIXIR a MiFID II a zmiňuji jejich výhody a nevýhody. Dále je zde sesta-ven finanční plán fiktivní nízkopříjmové rodiny, zhodnocena její finanční situace a analy-zováno stávající portfolio jejich produktů. Následují kroky k zabezpečení a dosažení poža-dovaných cílů modelové rodiny. Jsou zde také představeny produkty bank poskytujících hypoteční úvěry, které slouží k zabezpečení bytové situace občanů.
Anotace v angličtině
An objective of my Bachelor´s thesis is a financial planning in a combination with a mortgage lending from the tax point of view.
In the theoretical part financial consultancy and planning is described focusing on mortgage loans. Moreover, this part describes how the paid-off interest of the mortgage loan influences a tax filling. In the practical part I introduce tools for regulation of a financial market called ELIXIR and MiFID II and I mention their advantages as well as disadvantages. Further, a financial plan of a fictional low-budget family is compiled, their financial situation is evaluated and their current product portfolio is analyzed. This is followed by ensuring and achieving required objectives of the family. This part also introduces products of banks providing mortgage loans, which serve to improve the living situation of citizens.
Financial Consulting, Mortgage Loans, Mortgage Bank, Mortgage Bonds, Purpose Mortgage.
Zásady pro vypracování
Úvod
I. Teoretická část
Zpracujte základní teoretické poznatky z oblasti účelových hypoték a finančního poradenství v kontextu daní.
II. Praktická část
Analyzujte změny a dopady v úpravě regulace finančního poradenství.
Porovnejte jednotlivé produkty vybraných hypotečních bank.
Na základě této analýzy zhodnoťte a navrhněte vhodnost produktů pro fiktivní rodinu.
Zhodnoťte dopad hypotečního úvěru na daň z příjmu.
Závěr
Zásady pro vypracování
Úvod
I. Teoretická část
Zpracujte základní teoretické poznatky z oblasti účelových hypoték a finančního poradenství v kontextu daní.
II. Praktická část
Analyzujte změny a dopady v úpravě regulace finančního poradenství.
Porovnejte jednotlivé produkty vybraných hypotečních bank.
Na základě této analýzy zhodnoťte a navrhněte vhodnost produktů pro fiktivní rodinu.
Zhodnoťte dopad hypotečního úvěru na daň z příjmu.
Závěr
Seznam doporučené literatury
Česká republika. Zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů. In: Daňové zákony 2012. 1992, roč. 12, č. 586.
KRÁĽ, Miloš. Bankovnictví a jeho produkty. Žilina: GEORG, 2009, 265 s. ISBN 978-80-89401-07-9.
SMRČKA, Luboš. Rodinné finance: ekonomická krize a krach optimismu. Praha: C.H. Beck, 2010, 538 s. ISBN 978-80-7400-199-4.
SYROVÝ, Petr. Financování vlastního bydlení. Praha: Grada, 2009, 143 s. ISBN 978-80-247-2388-4.
SYROVÝ, Petr a Tomáš TYL. Osobní finance: řízení financí pro každého. Praha: Grada, 2011, 207 s. ISBN 978-80-247-3813-0.
Seznam doporučené literatury
Česká republika. Zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů. In: Daňové zákony 2012. 1992, roč. 12, č. 586.
KRÁĽ, Miloš. Bankovnictví a jeho produkty. Žilina: GEORG, 2009, 265 s. ISBN 978-80-89401-07-9.
SMRČKA, Luboš. Rodinné finance: ekonomická krize a krach optimismu. Praha: C.H. Beck, 2010, 538 s. ISBN 978-80-7400-199-4.
SYROVÝ, Petr. Financování vlastního bydlení. Praha: Grada, 2009, 143 s. ISBN 978-80-247-2388-4.
SYROVÝ, Petr a Tomáš TYL. Osobní finance: řízení financí pro každého. Praha: Grada, 2011, 207 s. ISBN 978-80-247-3813-0.
Přílohy volně vložené
-
Přílohy vázané v práci
grafy, tabulky
Převzato z knihovny
Ne
Plný text práce
Přílohy
Posudek(y) oponenta
Hodnocení vedoucího
Záznam průběhu obhajoby
Otázky vedoucí:
-Manželé ukládají podle údajů na str. 40 ročně na jednotlivé stavební spoření pouze 12 000. Proč jste jim jako jejich finanční poradce nenavrhla zvýšit tuto částku, čímž by podle současné legislativy získali vyšší státní příspěvek?- zodpovězeno zcela
-Proč mají manželé u stavebího spoření nastavenou částku pouze 80 000Kč? Bylo by pro rodinu vhodné navýšit tuto cílovou částku a čerpat úvěr ze stavebního spoření?- zodpovězeno zcela
-Rodině doporučujete otevřít běžný účet u mBanky. Je tedy podle Vašeho názoru vhodné otevřít běžný účet u jiné banky, než u které hodláte čerpat hypoteční úvěr?- zodpovězeno částečně
Otázky oponent:
-Co jsou to kombinované hypoteční úvěry? Jak jsou podle Vás pro klienta výhodné?- zodpovězeno zcela
-Jaký je Váš názor na finanční poradenství?- zodpovězeno zcela
Otázky komise:
-prof. Široký: Proč jste zrovna pro fiktivní rodinu zvolila tento typ rodiny?- zodpovězeno zcela
-prof. Široký: Byla jste přímo v bankovních institucích a nechala jste si tam zpracovat úvěry?- zodpovězeno zcela
-dr. Kameníková: Zkoušela jste spočítat i podmínky kombinace s životním pojištěním?- zodpovězeno částečně